1С бухгалтерия

В процесс записи типовых документов введены незначительные изменения: кроме обычных данных в документы оборота алкогольной продукции вносятся дополнительные сведения, которые нужны для формирования деклараций. В конце отчетного периода все данные для формирования деклараций будут уже введены в систему. Декларации будут сформированы на основании данных бухгалтерского учета. Заполненные декларации можно выгрузить в приложение для декларанта в формате XML с целью последующего предоставления их налоговым органам.

Декларации формируются в соответствии с Приказом Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан №363 от 31.05.2007 «Об утверждении Правил предоставления деклараций производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции».

Принцип работы конфигурации

Механизмы функционирования конфигурации можно представить следующей схемой:

При формировании деклараций используются данные по производству и обороту только той продукции, которая подлежит декларированию. Для того чтобы выделить номенклатурные позиции подлежащие декларированию, в конфигурацию введен специальный регистр сведений «Объекты декларирования».

Для определения порядка отражения списания продукции, в декларациях дополнения устанавливается соответствие статей затрат видам расхода. По виду расхода определяется колонка, в которой следует отразить операцию списания.

При проведении документов оборота продукции от пользователя требуется ввести дополнительные сведения о регистрируемых операциях. К документам оборота относятся: «Поступление ТМЗ и услуг», «Авансовый отчет», «Возврат товаров от покупателя» и «Реализация ТМЗ и услуг». Дополнительные сведения необходимы для заполнения деклараций.

Для предприятий, которые в рамках одной организации осуществляют производство и оборот этилового спирта и алкогольной продукции предусмотрена специальная опция. Она позволяет отделить этиловый спирт, который является готовым продуктом, от спирта, который является сырьем на производстве алкогольной продукции.

Особенностью деклараций конфигурации «1С-Рейтинг: Алкомониторинг» является возможность базовой проверки заполнения деклараций и выгрузка данных деклараций в формате XML для загрузки в приложение декларанта.

Объекты декларирования

В регистре сведений «Объекты декларирования» установливается соответствие номенклатурных позиций видам объектов декларирования.

В этом же регистре задается код ТН ВЭД и коэффициент пересчета из базовой единицы измерения номенклатуры в литры.

В декларациях номенклатурные позиции отражаются по кодам бюджетной классификации (КБК). Справочник «Виды объектов декларирования» содержит наименования видов алкогольной продукции и КБК, по которым номенклатура будет отражаться в декларациях. Каждому виду объекта декларирования в соответствие может быть установлено любое количество номенклатурных позиций, и при формировании деклараций, данные по ним будут свернуты в одну строку в соответствии с их КБК и кодом ТН ВЭД.

Кроме наименования и КБК каждый элемент справочника дополнительно содержит реквизит «Тип объекта» и реквизиты дополнительных сведений об алкогольной продукции. Тип объекта декларирования используется для того, чтобы разделить объекты декларирования по декларациям и формам деклараций, в которых они будут отражаться. Различается четыре типа объектов декларирования:

Соответствие статей затрат видам расхода

Списание алкогольной продукции и этилового спирта отражается в определенных колонках каждой декларации. Для отражения данных о списании продукции в этих колонках, в конфигурацию введен регистр сведений Соответствие статей затрат видам расхода. В нем устанавливается соответствие между статьями затрат и одним из видов расхода:

При проведении документа списания программа обращается к этому регистру сведений и определяет вид расхода по статье затрат, указанной в аналитике затрат списания.

Вид расхода определяет, в какой колонке деклараций отражать списание продукции. Для списания продукции могут использоваться документы «Списание ТМЗ» или «Требование-накладная».

Дополнительные сведения о документах приобретения/реализации

В целях формирования деклараций производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции, в механизмы проведения документов типовой конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» внесены изменения. При проведении документов оборота алкогольной продукции из формы документа, на экран выводится специальная форма, в которой можно указать данные, необходимые для заполнения деклараций.

Для некоторых документов часть этих реквизитов может быть получена из данных типовой конфигурации, и они будут отсутствовать в форме ввода дополнительных сведений. Кроме того, почти все значения дополнительных реквизитов могут быть подставлены автоматически, и за исключением особых случаев, от пользователя не потребуется выбирать значение каждого поля, можно просто согласиться с подставленными по умолчанию значениями, нажав кнопку OK.

Использование складов производства алкогольной продукции

Для предприятий, осуществляющих производство и спирта, и алкогольной продукции, предусмотрена специальная опция в настройка параметров учета: «Использование складов производства алкогольной продукции».

Если эта опция включена, в регистр сведений «Склады производства алкогольной продукции» заносится перечень складов, на которых хранятся запасы спирта и/или виноматериала, предназначенные для производства алкогольной продукции.

Если опция отключена, запасы спирта отражаются в обеих декларациях независимо от того, на каком складе они хранятся.

Заполнение деклараций

В конфигурации «1С-Рейтинг: Алкомониторинг» декларации производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции реализованы в виде регламентированных отчетов. В дереве регламентированной отчетности добавляется отдельная ветвь «Декларант», в которой содержатся три отчета.

Если все данные об операциях производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции были внесены правильно, с учетом всех требований дополнения, то в конце отчетного периода для заполнения деклараций достаточно сформировать соответствующие отчеты.

Все декларации заполняются в соответствии с правилами.

Для работы с отчетами используются механизмы, общие для большинства регламентированных отчетов типовой конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана». В дополнение к обычным функциям, реализована функция проверки заполнения отчетов. Числовые поля (например, КБК, Код ТН ВЭД) проверяются на наличие нечисловых символов, а текстовые поля – на наличие запрещенных символов, наличие которых может вызвать ошибку загрузки в приложение Декларанта. Если обнаружены ошибки заполнения, то выводится список таких ошибок.

Доступна выгрузка данных деклараций в формат XML для загрузки в приложение Декларанта. При выгрузке отчетов, кроме самих форм выгружаются данные дополнительных справочников – контрагенты и лицензии контрагентов. Они напрямую записываются в каталог с данными приложения для Декларанта.

Для проверки корректности отражения в декларации данных по хозяйственным операциям, можно воспользоваться расшифровкой. Для этого нужно дважды щелкнуть левой кнопкой мыши на любой графе декларации, и на экран выйдет отчет-расшифровка, в котором видно, какие документы были отражены в той или иной колонке.

Доступна выгрузка данных деклараций в формат Excel для импорта в приложение Декларанта. При выгрузке отчетов, кроме самих форм выгружаются данные дополнительных справочников – адреса осуществления деятельности, контрагенты и лицензии контрагентов. Они напрямую записываются в каталог с данными приложения для Декларанта.

Формирование сопроводительных накладных

В конфигурации «1С-Рейтинг: Алкомониторинг» реализована возможность регистрации в информационной базе сопроводительных накладных на этиловый спирт, виноматериал или алкогольную продукцию, а также экспорта сопроводительных накладных из информационной базы в файл формата XML, который можно будет импортировать в журнал регистрации СНА Web-приложения «Кабинет налогоплательщика». При этом уменьшается объем работы по регистрации сопроводительных документов на отгрузку продукции за счет возможности копирования сведений о составе и количестве продукции из отгрузочных документов. Для регистрации СНА используется специальный документ «Сопроводительная накладная».

Сопроводительные накладные можно формировать на основании бухгалтерских документов отгрузки, либо наоборот сначала заполнить сопроводительные накладные, а затем по ним ввести бухгалтерские документы отгрузки.

Формирование документов автоматизировано. С помощью специальной обработки «Формирование сопроводительных накладных» можно выбрать документы на отгрузку алкогольной продукции и автоматически ввести по ним сопроводительные накладные.

Для наиболее полного заполнения СНА на основании документов отгрузки, необходимо чтобы в информационную базу были занесены сведения:

Вся номенклатура, на которую нужно заполнять СНА, должна быть занесена в перечень объектов декларирования и для алкогольной продукции должны быть назначены Пин-коды;
Для организации-поставщика и контрагентов-получателей должны быть зарегистрированы лицензии на производство и хранение этилового спирта или алкогольной продукции. Лицензии заносятся в справочник «Лицензии контрагентов».

Доступен подбор лицензий контрагентов или организаций из Классификатора лицензий. Подбор осуществляется по РНН или ИИН/БИН контрагента/организации.

Классификатор лицензий загружается из файла формата XML, содержащего справочник адресов и лицензий, который публикуется на FTP-ресурсе Налогового комитета по адресу ftp://ftp.salyk.kz/SONO/SNA/Spr/licence.zip

Для подбора Пин-кодов к номенклатуре можно использовать Классификатор Пин-кодов.

Поиск Пин-кодов можно осуществлять по производителю, виду продукта и наименованию. Классификатор Пин-кодов загружается из файла формата XML, который публикуется на FTP-ресурсе Налогового комитета по адресу ftp://ftp.salyk.kz/SONO/SNA/Spr/alco.zip

Если Пин-кода будут выбраны для объектов декларирования, а для контрагентов будут зарегистрированы лицензии подбором из классификатора лицензий, то в сопроводительных накладных при вводе на основании бухгалтерских документов отгрузки будут заполнены практически все данные. Пользователю останется только занести сведения о перевозке и доверенность получателя (если есть).

Далее сопроводительные накладные можно выгружать в файл формата XML. Выгрузку можно осуществлять как по одному документу, так и сразу группой. Для групповой выгрузки СНА в файл формата XML используется режим выгрузки обработки «Формирование сопроводительных накладных». После выгрузки СНА в файл формата XML, можно импортировать данный файл в журнал регистрации СНА «Кабинета налогоплательщика». Если все сопроводительные накладные были заполнены корректно, то сразу после импорта, СНА будут автоматически отправлены получателю. Если же в сопроводительных накладных будет недоставать некоторых данных, они будут загружены в «Кабинет налогоплательщика» в статусе «Черновик», можно будет посмотреть описание ошибки и внести соответствующие исправления непосредственно в Кабинете налогоплательщика.